Страховые актуарии играют важную роль при оценке рисков страховщика. Субъект страхового дела чаще встречается в крупных финансовых организациях и городах. Но законом не запрещено, если малоизвестные страховые компании будут привлекать аналитиков для составления ежегодного отчета.
Кто такой страховой актуарий
Страховой актуарий – субъект страхового дела, физическое лицо, которое работает на профессиональной основе у страховщика, и входит в состав членов СРО (саморегулируемой организации) актуариев. Их деятельность в РФ регулируется
Федеральным законом от 02.11.2013 №293-ФЗ (ред. от 23.06.2016) “Об актуарной деятельности в Российской Федерации”.
Ответственный актуарий
В законе описываются 2 понятия: актуарий и ответственный актуарий. Отличие обычного актуария от ответственного в том, что в первом случае субъект страхования не внесен в реестр ответственных специалистов. Ответственные оценщики имеют право выносить актуарное заключение, которое требуется всем страховым компаниям раз в год.
СПРАВКА: согласно ст.3 ФЗ от 02.11.2013 №293-ФЗ, от обязательного предоставления актуарной оценки освобождаются только страховщики, предоставляющие услуги исключительно медицинского характера. Иные страховые компании в обязательном порядке должны привлекать ответственных оценщиков для составления отчета раз в год.
Ответственный аналитик может заверять заключения собственноручно, обычный оценщик должен обращаться за визированием документов к тем, кто входит в реестр Банка России.
Обязательства
Актуарий обязан застраховать свою ответственность. Минимальный размер страховой суммы составляет 3 млн. рублей: он равен десятикратной сумме денежного вознаграждения за оценивание. Если деятельность специалиста принесла убытки страховщику, возмещение осуществляется только в размере максимальной страховой суммы.
СПРАВКА: нельзя оформить защиту интересов у страховщика, который ранее был или в настоящий момент является клиентом эксперта.
Характеристики субъекта страхования
Основные характеристики актуария:
- Работает по договору. Допускается оформление страхового актуария в штат, в качестве сотрудника страховой организации, с заключением договора по Трудовому кодексу. Альтернатива – работа по договору гражданско-правового характера (ГПХ).
- Может быть только физическим лицом, согласно ст.2 ФЗ от 02.11.2013 №293-ФЗ. Компаниям, в том числе аудиторским, запрещено осуществлять актуарную деятельность.
- Имеет соответствующую квалификацию. Наличие лицензии не требуется. Чтобы осуществлять оценку рисков страховщика, специалист должен пройти обучение и сдать квалификационный экзамен. После он обязан вступить в СРО. Для возможности составления заключения эксперт должен вступить в реестр ответственных актуариев.
Обычно оценщик не входит в число постоянных работников компании: страховщики предпочитают привлекать специалистов «со стороны». Раз в год они составляют заключение, которое требует Центробанк, для оценки рисков и деятельности страховой организации. Но компании могут и чаще пользоваться их услугами.
Сфера деятельности
Сфера деятельности актуария обширна и включает в себя не только страховой рынок. К деятельности оценщиков прибегают НПФ и общества взаимного страхования, которые также обязаны раз в год представлять экспертное заключение Банку России.
Чем занимается оценщик в страховом бизнесе:
- разработкой финансовых программ;
- прогнозирование финансовой деятельности после внедрения новой продажи продукта;
- расчетом страховых коэффициентов. Это основная задача работника в страховом деле;
- оценкой и прогнозированием возможных финансовых рисков;
- анализом деятельности страховщика в течение года;
- составлением актуарного заключения.
ВАЖНО: специалисты, которые не входят в реестр Банка России, могут заниматься прогнозированием и аналитической деятельностью, составлять отчет. Но они обязаны заверять заключение у ответственных представителей, подпись которых не требует дополнительного визирования (подтверждения).
Ответственный аналитик может работать на страховую компанию только в случае, если не занимает в ней должность главного бухгалтера, учредителя, руководителя и не состоит в родстве с кем-либо из руководства.
Образование актуариев
Так как специалисты, занимающиеся оценкой рисков и расчетов коэффициентов страховщиков, могут быть только физическими лицами, они должны иметь соответствующее образование: высшее математическое и/или экономическое. Чтобы заниматься аналитической деятельностью, будущие специалисты должны сдать экзамен Банка России.
На официальном сайте регулятора, в одноименном разделе, размещаются сведения о том, где и во сколько проводятся экзамены для получения квалификационного аттестата. После сдачи экзаменов узнать результаты можно также на сайте Банка России.
Чтобы войти в реестр Центробанка, требуется:
- Проработать не менее 5 лет, из них последние 3 года – в соответствующей должности.
- Успешно сдать экзамен в СРО. Выбор сообщества – прерогатива претендента.
После сдачи дополнительного экзамена в одной из ассоциаций претендент вносится в реестр Банка России. С того момента новый член СРО приобретает статус «ответственного», который дает расширенный список полномочий.
Актуарная оценка обязательств страховщиков
Оценка обязательств страховщиков актуариями представляет собой официальное заключение. Это основной результат работы специалистов. Согласно ст. 5 ФЗ от 02.11.2013 №293-ФЗ, заключение включает в себя информацию о:
- Том, кто проводил исследование.
- Заказчике и страховщике. Актуарии могут проводить анализ деятельности и госструктур, в таком случае заказчиком выступает государство, а муниципальный орган выступает объектом аналитической деятельности.
- Дате исследования и дате, когда был составлен документ.
- Предоставленных данных для анализа.
- Использованных стандартах работы. Допускается применять любые стандарты (государственные или СРО), так как на законодательном уровне нет четких границ и требований к принципам работы актуариев на страховом рынке.
- Методике расчетов.
- Математических моделях и данных, которые использовались для подготовки экспертного заключения.
- Выявленных недостатках, построенных моделях, рассчитанных коэффициентах – любых моментах, которые, по договору, легли в основу работы актуария.
- Предложениях по улучшению деятельности объекта страхования.
Документ может быть представлен на бумажном носителе или в электронном виде. В первом случае, если заключение было составлено актуарием, который не входит в реестр Банка России, требуется его визирование уполномоченным представителем.
Страховые актуарии – это физ.лица, которые имеют соответствующую квалификацию, входят в состав СРО и занимаются составлением экспертного заключения для страховщика. Что важно знать об актуариях:
- Имеют высшее образование и успешно прошли экзамен Банка России.
- Могут быть ответственными специалистами, если входят в реестр Банка России.
- Должны страховать риски на сумму от 3 млн. рублей.
- Работают по Трудовому договору или ГПХ.
- Занимаются прогнозированием рисков, расчетов страховых коэффициентов и финансовым анализом.
Если вы хотите узнать дополнительную информацию, воспользуйтесь услугами юриста нашего портала. Онлайн-консультации бесплатные, ответ специалиста будет подготовлен в течение 15 минут.
Оцените статью лайком, если представленная информация вам понравилась. Репост записи приветствуется!
