Страхование – институт общественных правоотношений, возникший в той или иной мере еще в античные времена. При изучении истории и современного состояния страхования в России и за рубежом подлежит учету не только правовой, организационный и социальный аспект, но также и экономическая сущность страхования, которая имеет свои особенности.
В чем состоит экономическая сущность
Сущность в рыночной экономике в разрезе экономического аспекта заключается в формировании специальными организациями – страховыми компаниями – страховых фондов, и в дальнейшем распределении средств этих фондов на реализацию целей, определенных в законодательстве и Уставе СК:
- на выплаты страхователям, застрахованным лицам, выгодоприобретателям;
- на материально-техническое обеспечение деятельности страховщика;
- на создание и формирование резервного фонда выплат;
- на стимулирование мероприятий, направленных на повышение финансовой грамотности населения, в целях снижения вероятности наступления страховых случаев;
- на иные цели.
Признаки экономической категории
Основные признаки страхования как экономической категории следующие:
- присутствие перераспределительных отношений между участниками системы, заключающихся в том, что страховой риск – это всего лишь вероятность наступления страхового случая, который может и не наступить, соответственно, не каждый участник системы получает выплату;
- наличие замкнутой раскладки ущерба – то есть ситуации, когда страхователи, вносящие страховую премию, несут солидарную ответственность за ущерб, возникший в результате страхового случая (вне зависимости от того, у кого именно возник этот ущерб);
- возвратность – лицо получает назад ранее внесенную страховую премию и даже больше при наступлении событий, оговоренных в договоре;
- сочетание личных и групповых интересов страхователей;
- выравнивание ущерба по географическому и временному признаку;
- самоокупаемость страховой деятельности.
Функции
При рассмотрении страхования как сущности экономической категории, следует изучить и признаки, и функции страхования.
Существуют следующие функции:
- сберегательная (эта функция применима только к договорам, предусматривающим аккумулирование страховой суммы с течением времени – например, к договорам НСЖ);
- рисковая (или компенсационная) – предусматривает перенаправление рисков возникновения неблагоприятных имущественных или иных последствий, связанных со страховым случаем, с застрахованного лица на страховую компанию;
- превентивная (предупредительная) – сущность данной функции заключается в проведении страховщиками комплекса мероприятий, направленных на снижение степени риска;
- социально-общественная функция – предусматривает создание на государственном уровне систем соцстрахования, направленных на минимизацию последствий, связанных с утерей заработка в связи со старостью, инвалидностью, утратой кормильца и др.;
- инвестиционная – финансовые ресурсы, сосредоточенные в огромном по объему капитала страховом рынке, позволяют осуществлять инвестиции в различные значимые проекты;
- регулирующая – бюджет страны освобождается от несения части расходов, связанных со страховыми случаями, в связи с переложением указанных расходов на “плечи” страховщиков;
- иные функции.
Классификация
В научном аспекте страхование как экономическая деятельность классифицируется видами страхования, отраслями, объектами, субъектами, целями и задачами, формами организации страхового дела и др.
Классификация по целям и задачам:
- коммерческое страхование;
- некоммерческое.
Классификация по отраслям:
- личное страхование – экономическая сущность личного страхования заключается в уплате страхователем премии и возложением обязанности на страховщика осуществить выплату при нанесении ущерба жизни или здоровью застрахованного лица, указанного в договоре;
- имущественное;
- гражданской ответственности.
По форме организации страхового дела:
- индивидуальное;
- коллективное;
- взаимное.
По признаку обязательности:
- обязательное страхование;
- добровольное.
По признаку сферы деятельности:
- национальное;
- интернациональное (международное).
По признаку балансовой классификации:
- страхование активов;
- пассивов;
- доходов.
По объему ответственности:
- полное имущественное страхование;
- неполное.
Принципы и процесс страхования
Экономическая сущность включает страховые принципы, перечень которых различается в зависимости от вида страхования – обязательное или добровольное.
Основная сущность принципов обязательного (на примере страхования автогражданской ответственности):
- обязательность оформления для лиц, названных в законе;
- гарантия по возмещению вреда, причиненного потерпевшим, в пределах страховой суммы;
- установление дифференцированных тарифов по страховой премии в зависимости от возраста, стажа, территории преимущественного использования ТС и иных факторов.
Основная сущность принципов добровольного:
- отсутствие необходимости заключать договор без наличия такого желания у страхователя;
- частичное регулирование со стороны государства – большая часть условий указываются в Правилах и договоре сторон;
- многообразие вариантов защиты, объектов страхования, форм страхового возмещения и др.
Также экономическая сущность состоит в процессе страхования как неотъемлемой части данного общественного института. Процесс заключается в следующем:
- страхователи уплачивают премию в порядке и на условиях, указанных в законе (для обязательных страховок) или в договоре (для добровольных);
- страховщик формирует страховой фонд;
- страхователям, имеющим убыток, выплачивается страховая компенсация из страхфонда.
Внимание! Исходя из сущности данного процесса, новая стоимость не создается – лишь распределяется убыток одного страхователя между всеми страхователями. Наглядно это можно посмотреть на схеме, представленной ниже.
Фонды
Это составная часть сущности страховой системы. Без их наличия экономическая сущность страхования попросту бы отсутствовала – ведь тогда непонятно было бы, как перераспределялся убыток.
Понятие и сущность страхового фонда – это совокупность денежных средств, находящихся в распоряжении страховщика, полученных от физических и юридических лиц, имеющих специальное целевое назначение (осуществление денежных выплат при наступлении страховых случаев).
Классификация фондов страхования предусматривает их подразделение на 3 основные разновидности:
- фонды частных страховых компаний;
- внебюджетные государственные;
- фонды самострахования.
Внебюджетные (например, экономический фонд ФСС РФ, фонд ПФР, фонд системы ОМС) формируются на очередной финансовый год федеральным законом (ч. 1 ст. 15 ФЗ № 165 от 16-го июля 1999-го года). Источниками являются обязательные взносы в соответствии с Главой 34 НК РФ, экономические доходы от размещения временно свободных денежных средств, межбюджетные трансферты и иные источники, не запрещенные российским законодательством.
Фонды самострахования учреждаются:
- на предприятиях различных форм собственности;
- в частных домохозяйствах (граждане откладывают денежные средства “на черный день”, что является своего рода самострахованием, а эти денежные средства – фондом самострахования).
Страхфонды негосударственных СК формируются за счет страховых премий, штрафных санкций за ненадлежащее исполнение страхователями своих обязанностей по договору, и за счет иных источников.
Важно! Размер страхового фонда должен соответствовать условиям обеспечения экономической устойчивости и платежеспособности страховщика в соответствии со ст. 25 Закона РФ № 4015-1 от 27-го ноября 1992-го года.
Значение и роль в рыночной экономике
В рыночной экономике страхование имеет значение и сущность своеобразного “финансового стабилизатора”, уменьшающего неблагоприятные последствия имущественного и иного характера для субъектов предпринимательства.
Поскольку рыночная экономика характеризуется конкуренцией, многообразием форм собственности, свободным ценообразованием и преимущественно договорными отношениями между хозяйствующими субъектами, то рисков намного больше (например, того же несения ответственности за неисполнение обязательств по договору), чем при плановой экономике.
Кроме этого, в условиях рыночной экономики значение, сущность и особенности страхования совершенно другие, чем при иных видах экономических систем.
Например, при рыночной системе:
- отсутствует государственная монополия на большинство видов страховок;
- СК имеют право свободно открываться и осуществлять деятельность в любом месте – при условии получения соответствующей лицензии;
- страхователи имеют многообразие выбора – так как в условиях свободного ценообразования на добровольные виды страховок, можно выбрать продукт на наиболее выгодных для себя условиях.
Итак, экономические значение, сущность и роль страхования в современном мире достаточно велики. Без наличия данной сферы общественных правоотношений не было бы возможным минимизировать последствия различных рисков, связанных с жизнедеятельностью человека.
Прочитали материал, но что-то осталось непонятным? Наш дежурный юрист в чате всегда поможет найти ответ на интересующий вопрос.
А после консультации не забудьте поставить лайк, сделать репост в соцсетях и, при необходимости, оставить комментарий.
Сущность обязательного и социального страхования рассмотрены нами далее.
